1月9日，ST爾雅(600107)公告，公司及相關(guān)人員收到湖北證監(jiān)局出具的《行政處罰事先告知書(shū)》，可能面臨合計(jì)970萬(wàn)元的罰款。

ST爾雅及其實(shí)際控制人鄭繼平涉嫌信息披露違法違規(guī)一案，于2025年4月19日被證監(jiān)會(huì)立案，目前已由湖北證監(jiān)局調(diào)查完畢。湖北證監(jiān)局認(rèn)為，ST爾雅未按規(guī)定及時(shí)披露非經(jīng)營(yíng)性資金占用相關(guān)關(guān)聯(lián)交易的行為，并導(dǎo)致其2022年年度報(bào)告、2023年半年度報(bào)告存在重大遺漏，涉嫌違反《證券法》相關(guān)規(guī)定，構(gòu)成違法行為。

據(jù)此，湖北證監(jiān)局?jǐn)M對(duì)ST爾雅責(zé)令改正，給予警告，并處以罰款300萬(wàn)元；對(duì)ST爾雅實(shí)際控制人鄭繼平給予警告，并處以罰款450萬(wàn)元；對(duì)ST爾雅時(shí)任總經(jīng)理、董事段雯彥給予警告，并處以罰款150萬(wàn)元；對(duì)ST爾雅時(shí)任財(cái)務(wù)總監(jiān)趙娜給予警告，并處以罰款70萬(wàn)元。估算以上罰款金額合計(jì)970萬(wàn)元。

具體來(lái)看，ST爾雅前述未按規(guī)定及時(shí)披露非經(jīng)營(yíng)性資金占用相關(guān)關(guān)聯(lián)交易的行為，發(fā)生在2022年11月至2023年3月期間。

在以上時(shí)間期內(nèi)，ST爾雅及子公司以開(kāi)展能源業(yè)務(wù)、采購(gòu)服裝加工設(shè)備等方式通過(guò)5家公司支付股權(quán)增資款、保證金、投資款等資金，在鄭繼平的授意下，相關(guān)資金流入其關(guān)聯(lián)方北京中紡絲路、材谷金帶，發(fā)生資金往來(lái)共計(jì)1.04億元，用于鄭繼平及其關(guān)聯(lián)方日常經(jīng)營(yíng)或歸還欠款，構(gòu)成控股股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營(yíng)性資金占用相關(guān)關(guān)聯(lián)交易。

同時(shí)，ST爾雅未及時(shí)披露上述非經(jīng)營(yíng)性資金占用相關(guān)關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)，2022年11月至2022年12月發(fā)生額為7150萬(wàn)元，占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的9.42%,2023年上半年發(fā)生額為3222萬(wàn)元，占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的5.12%。直至2023年8月15日，ST爾雅收回上述資金及相關(guān)資金補(bǔ)償款1.06億元。

湖北證監(jiān)局表示，以上《行政處罰事先告知書(shū)》系擬對(duì)相關(guān)各方實(shí)施的行政處罰，各方還享有陳述、申辯的權(quán)利，并享有要求聽(tīng)證的權(quán)利。ST爾雅方面則表示，本次收到的《行政處罰事先告知書(shū)》中涉及的違法行為未觸及重大違法類強(qiáng)制退市情形，截至目前，公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理及業(yè)務(wù)活動(dòng)均正常開(kāi)展，上述事項(xiàng)不會(huì)對(duì)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生重大影響。

應(yīng)注意，ST爾雅股票目前被實(shí)施其他風(fēng)險(xiǎn)警示的情況與本案并無(wú)關(guān)聯(lián)。ST爾雅2024年度內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告被中審眾環(huán)會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)出具否定意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告。會(huì)計(jì)所關(guān)注三個(gè)事項(xiàng)，包括ST爾雅與中通南方從2024年7月開(kāi)展的煤炭貿(mào)易業(yè)務(wù)等。會(huì)計(jì)所認(rèn)為，對(duì)于相關(guān)業(yè)務(wù)未能獲取充分、適當(dāng)審計(jì)證據(jù)，以支持其商業(yè)合理性、財(cái)務(wù)報(bào)表列報(bào)的準(zhǔn)確性及可能的損失金額。