7月1日晚,華陽(yáng)股份、華陽(yáng)新材、陽(yáng)煤化工三家上市公司同步披露了一則信息:華陽(yáng)新材料科技集團(tuán)有限公司(下稱(chēng)“華陽(yáng)集團(tuán)”)收到山西證監(jiān)局出具的《行政處罰事先告知書(shū)》(下稱(chēng)“《告知書(shū)》”)。《告知書(shū)》顯示,華陽(yáng)集團(tuán)涉嫌信息披露違法違規(guī)一案,已由山西證監(jiān)局調(diào)查完畢,依法擬對(duì)公司等作出行政處罰。
證券時(shí)報(bào)·e公司記者注意到,華陽(yáng)股份等此前在6月25日同步披露,華陽(yáng)集團(tuán)收到證監(jiān)會(huì)《立案告知書(shū)》,因華陽(yáng)集團(tuán)2021年占用陽(yáng)煤化工資金,導(dǎo)致陽(yáng)煤化工涉嫌未按規(guī)定披露非經(jīng)營(yíng)性資金往來(lái),證監(jiān)會(huì)決定對(duì)華陽(yáng)集團(tuán)予以立案。
從正式立案到調(diào)查結(jié)果出爐,監(jiān)管層僅用了一周左右的時(shí)間,展現(xiàn)出了極高的工作效率。
據(jù)《告知書(shū)》,經(jīng)查明,2021年4月至6月期間,華陽(yáng)集團(tuán)持有陽(yáng)煤化工24.19%的股權(quán),為陽(yáng)煤化工控股股東。2021年4月16日和2021年6月30日,在未經(jīng)陽(yáng)煤化工同意的情況下,華陽(yáng)集團(tuán)通過(guò)直接劃轉(zhuǎn)方式,將陽(yáng)煤化工賬戶(hù)資金11.26億元?jiǎng)澽D(zhuǎn)至華陽(yáng)集團(tuán)賬戶(hù),占陽(yáng)煤化工最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的17.74%,構(gòu)成控股股東非經(jīng)營(yíng)性資金占用。
截至2021年9月30日,上述被占用資金已全部歸還。但資金占用行為導(dǎo)致陽(yáng)煤化工2021年半年度報(bào)告、2021年年度報(bào)告中,未按規(guī)定披露上述非經(jīng)營(yíng)性資金占用情況,存在重大遺漏。
山西證監(jiān)局認(rèn)為,華陽(yáng)集團(tuán)的行為涉嫌構(gòu)成《證券法》第一百九十七條第二款規(guī)定的違法行為。高彥清,負(fù)責(zé)華陽(yáng)集團(tuán)財(cái)務(wù)、上市公司統(tǒng)籌協(xié)調(diào)等工作,其是華陽(yáng)集團(tuán)涉嫌違法行為的直接負(fù)責(zé)的主管人員。樊宗莉,負(fù)責(zé)賬戶(hù)管理、頭寸調(diào)度和資金劃轉(zhuǎn)等工作,是華陽(yáng)集團(tuán)涉嫌違法行為的其他直接責(zé)任人員。
根據(jù)當(dāng)事人違法行為的事實(shí)、性質(zhì)、情節(jié)與社會(huì)危害程度,依據(jù)《證券法》有關(guān)規(guī)定,山西證監(jiān)局?jǐn)M決定:對(duì)華陽(yáng)集團(tuán)處以四百萬(wàn)元罰款;對(duì)高彥清處以?xún)砂偃f(wàn)元罰款;對(duì)樊宗莉處以九十萬(wàn)元罰款。
華陽(yáng)集團(tuán)成立于1985年,由陽(yáng)煤集團(tuán)(全國(guó)最大的無(wú)煙煤生產(chǎn)基地)整體更名而來(lái),系山西省國(guó)有資本運(yùn)營(yíng)有限公司控股子公司。公司官網(wǎng)稱(chēng),其坐擁華陽(yáng)股份、華陽(yáng)新材(華陽(yáng)集團(tuán)系公司控股股東太化集團(tuán)的托管方)兩家上市公司。
華陽(yáng)集團(tuán)原系陽(yáng)煤化工控股股東。去年12月,華陽(yáng)集團(tuán)將所持有陽(yáng)煤化工24.19%股權(quán)對(duì)山西潞安化工進(jìn)行了增資擴(kuò)股。山西潞安化工由此成為了陽(yáng)煤化工控股股東,上市公司實(shí)際控制人則依然是山西省國(guó)資委。
陽(yáng)煤化工表示,該事項(xiàng)是公司原控股股東在2021年發(fā)生的資金占用行為,且于當(dāng)年9月30日已全部歸還,不會(huì)對(duì)公司目前正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生任何影響。同時(shí),公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理及業(yè)務(wù)活動(dòng)一切正常,公司戰(zhàn)略布局仍按計(jì)劃順利推進(jìn)中。