5月28日晚間,飛凱材料(300398)公告，公司全資子公司和成顯示擬以1.70億元（含稅）購(gòu)買(mǎi)JNC蘇州100%股權(quán)，并以2.12億元（含稅）購(gòu)買(mǎi)JNC集團(tuán)所有與顯示液晶相關(guān)的專利；同時(shí)，JNC擬以貨幣方式認(rèn)購(gòu)和成顯示新增注冊(cè)資本，取得和成顯示5.10%股權(quán)，公司放棄本次增資的優(yōu)先認(rèn)購(gòu)權(quán)。JNC增資認(rèn)購(gòu)款為1.70億元（含稅）。同時(shí)，各方將就本次資產(chǎn)收購(gòu)與增資擴(kuò)股事項(xiàng)簽署《股份購(gòu)買(mǎi)協(xié)議》《股份認(rèn)購(gòu)協(xié)議》等相關(guān)協(xié)議書(shū)。

本次交易完成后，和成顯示將由公司全資子公司變?yōu)榭毓勺庸荆统娠@示持有JNC蘇州100%股權(quán)，JNC蘇州將納入公司合并報(bào)表范圍。交易對(duì)方與公司、公司控股股東、實(shí)際控制人不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，不構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易，也不構(gòu)成《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》規(guī)定的重大資產(chǎn)重組。

根據(jù)評(píng)估報(bào)告，JNC蘇州100%股權(quán)評(píng)估價(jià)值為1.71億元，顯示液晶相關(guān)專利評(píng)估值為2.12億元，和成顯示股東全部權(quán)益評(píng)估價(jià)值為33.39億元。交易價(jià)格以評(píng)估值為基礎(chǔ)協(xié)商確定，其中JNC增資款中429.9萬(wàn)元計(jì)入和成顯示注冊(cè)資本，剩余資金計(jì)入資本公積。

飛凱材料表示，本次子公司資產(chǎn)收購(gòu)與增資擴(kuò)股的目的是優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、強(qiáng)化資源整合，聚焦液晶業(yè)務(wù)領(lǐng)域，進(jìn)而鞏固和提升公司核心競(jìng)爭(zhēng)力，符合公司長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展規(guī)劃和全體股東的利益。

不過(guò)，該公司亦提示風(fēng)險(xiǎn)稱，本次交易可能存在收購(gòu)整合風(fēng)險(xiǎn)、管理成本風(fēng)險(xiǎn)、交易雙方因無(wú)法履約等其他因素導(dǎo)致交易失敗的風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)交易的最終實(shí)施需滿足交易先決條件、完成相關(guān)款項(xiàng)支付及辦理工商手續(xù)等，后續(xù)環(huán)節(jié)存在一定的不確定性。

值得一提的是，今年3月24日，為進(jìn)一步優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、強(qiáng)化資源整合，飛凱材料與JNC株式會(huì)社（以下簡(jiǎn)稱“JNC”）簽訂了《諒解備忘錄》。此后，飛凱材料表示，本次交易雖處于籌劃階段，但其緊密貼合公司戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃，是公司對(duì)市場(chǎng)趨勢(shì)的積極響應(yīng)，公司將以此為契機(jī)，進(jìn)一步鞏固和提升在液晶顯示行業(yè)的市場(chǎng)地位，為股東創(chuàng)造更大的價(jià)值。

飛凱材料主要從事電子化工材料的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售。電子化工材料作為電子信息與精細(xì)化工行業(yè)交叉形成的行業(yè)，目前公司四大主營(yíng)產(chǎn)品分屬半導(dǎo)體材料、屏幕顯示材料、紫外固化材料以及有機(jī)合成材料四個(gè)應(yīng)用領(lǐng)域。

經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)方面，2024年，飛凱材料實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入29.18億元，同比增長(zhǎng)6.92%；歸母凈利潤(rùn)2.47億元，同比增長(zhǎng)119.42%；2025年一季度營(yíng)業(yè)收入為7.01億元，同比增長(zhǎng)4.81%；歸母凈利潤(rùn)為1.2億元，同比增長(zhǎng)100.1%。

談及2024年業(yè)績(jī)大增，飛凱材料此前表示，受益于全球集成電路半導(dǎo)體和顯示市場(chǎng)下游需求強(qiáng)勁復(fù)蘇，帶動(dòng)國(guó)內(nèi)半導(dǎo)體封裝和顯示材料需求穩(wěn)步提升，公司進(jìn)一步擴(kuò)大半導(dǎo)體封裝和顯示市場(chǎng)業(yè)務(wù)規(guī)模，領(lǐng)先優(yōu)勢(shì)持續(xù)提升。此外，報(bào)告期內(nèi)公司積極開(kāi)發(fā)新產(chǎn)品，持續(xù)優(yōu)化研發(fā)投向，尤其是在半導(dǎo)體材料和顯示材料進(jìn)口替代領(lǐng)域與重要客戶共同開(kāi)發(fā)，提升定制化服務(wù)能力的同時(shí)，不斷豐富產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，為客戶提供整套解決方案。通過(guò)多元化的產(chǎn)品策略，覆蓋半導(dǎo)體封裝及顯示細(xì)分應(yīng)用領(lǐng)域，為后續(xù)業(yè)績(jī)進(jìn)一步提升打下堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。